德润法律研究报告：企业刑事合规（八）
来源: 德润
2022-11-07
第五章 涉案企业合规评估与第三方评估机制 （之一）
涉案企业合规第三方监督评估机制——简称第三方机制，也有学者称之为合规监管人制度——是指人民检察院在办理涉企犯罪案件时，对符合企业合规改革试点适用条件的，交由第三方监督评估机制管理委员会（简称“第三方机制管委会”）选任组成的第三方监督评估组织（简称“第三方组织”），对涉案企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察，考察结果作为人民检察院依法处理案件的重要参考。
一、域外经验及我国第三方监督评估机制的探索
（一）域外经验
20世纪90年代，美国联邦检察机关逐渐开始在公司涉嫌犯罪的案件中适用暂缓起诉制度和不起诉制度，检察官在涉案公司履行了缴纳高额罚款、上缴违法所得、赔偿被害方损失等义务后，可以与涉案企业达成暂缓起诉协议，要求企业在一定的考验期内重建合规计划或者完善合规管理体系，接受检察机关派驻的合规监督员，定期就其完善合规计划的进展情况向检察机关汇报。考验期结束后，检察机关将根据该企业重建或完善合规计划的情况，最终决定是否提起公诉。近年来，英国、法国等先后确立了类似美国的暂缓起诉制度，将企业重建合规体系作为检察机关暂缓起诉的重要附加条件。
在这些国家的暂缓起诉制度中，检察机关通常会要求企业聘请独立的合规监督员，随时监督和审查涉案企业遵守协议、改变经营方式以及制定或完善合规机制的情况，并向执法机关或监管机构定期汇报。
（二）国内探索
企业合规不起诉在我国目前仍处于试点阶段，而第三方监督评估机制从试点开始以来，也经历了从无到有的发展和尝试。
在最高人民检察院已公布的两批共10个典型案例中，除第一批有3个案例采取了检察院通过向涉案企业发出检察建议或与涉案企业签署监管协议后，由检察院自行监管外，其余7个案例均有第三方监督机构参与，明显体现了改革试点中合规监管人制度的逐步探索。例如第一批典型案例中唯一引入第三方监管的监管人为行政机关，而第二批监管人的选择则更多样，包含了律师、工商联、行业协会、人大代表、政协委员、行政机关等。从相关案例的描述来看，2021年6月《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见(试行)》及配套文件公布后，第三方机制的监督重点和方向明显逐渐清晰。
根据2022年6月14日发布的《涉案企业合规第三方监督评估机制建设年度情况报告》披露，第三方机制管委会成员单位依法履职同向发力，协力推进试点地方机制建设取得重要成果，第三方机制管委会协同推动监督评估成果转化也取得重要成果。截至今年5月底，第二批涉案企业合规改革试点地区省级管委会共有成员单位253家，市级管委会成员单位1163家，全国已有第三方机制专业人员6007人；全国检察机关共办理涉企业合规案件1777件，其中，适用第三方机制的案件1197件，占全部合规案件的67.36%。
二、第三方监督评估机制所涉主要制度规定
2021年6月以来，最高人民检察院与全国工商联、司法部、财政部等8部门联合印发了《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见(试行)》，此后又接续印发《<关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）>实施细则》（以下简称“《实施细则》”）和《涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员选任管理办法（试行）》（以下简称“《选任管理办法》”）两个配套文件。2022年4月，最高检等9部门又联合发布了《涉案企业合规建设、评估和审查办法(试行)》，基本搭建了第三方监督评估机制的“四梁八柱”。
自2020年3月试点工作开展以来，各试点单位和地区先后都出台了关于推进涉案企业合规改革相关工作的意见和具体工作措施。例如首批试点单位张家港市检察院提请市委、市政府联合印发《关于推进企业合规建设工作的意见(试行)》，其成立的合规监管委员会制定了《合规监管委员会工作章程》《合规监管人遴选管理办法》《涉案企业合规改革试点工作实施细则》等7个配套文件。2020年12月16日辽宁省人民检察院联合省市场监督管理局、地方金融监管局等十机关发布《关于建立涉罪企业合规考察制度的意见》。2021年10月20日浙江省检察院、省国资委、省财政厅等联合印发《关于建立涉案企业合规第三方监督评估工作机制的意见(试行)》。此外，随着涉案企业合规改革试点在全国检察机关全面推开，各省级检察机关陆续发布涉案企业合规审查指引。如2022年3月26日，北京市人民检察院发布《涉案企业合规必要性审查指引（试行）》，围绕“涉案企业、个人认罪认罚”“涉案企业能够正常生产经营”“涉案企业因管理制度漏洞导致犯罪发生，需要建立健全规章制度”“涉案企业承诺建立或者完善企业合规制度，自愿适用企业合规程序”等要求，细化列举了20余项具体审查标准，为办案提供清晰指引。
